一、前期准备

明确投资目标与战略：企业需清晰界定境外投资的目标，包括市场拓展、资源获取、技术引进等，并制定详细的投资战略规划。

市场调研与风险评估：深入了解目标市场的政治、经济、法律、文化等环境，评估投资项目的可行性、风险及潜在收益。

组建专 业团队：成立由法律、财务、市场等专 业人员组成的境外投资团队，负责整个备案及投资过程的执行与管理。

二、材料准备

企业基本资料：包括企业营业执照副本、zui新经审计的财务报表、公司章程等，以证明企业的合法经营身份和财务状况。

投资项目资料：详细阐述投资项目的背景、目的、规模、资金来源、市场分析、风险评估等内容，并准备相关证明材料，如尽职调查报告、可行性研究报告等。

决策文件：提供公司董事会或股东会关于境外投资的决议文件，证明投资决策的合法性和有效性。

其他必要材料：根据投资类型和目的地的不同，可能需要提供其他特定材料，如对外投资设立企业或并购相关章程（合同、协议）、前期工作落实情况说明等。

三、提交申请

发改委备案：

企业需向国家发改委或地方发改委提交项目备案申请，并附上上述准备好的材料。

发改委对项目进行审核，主要关注项目是否符合国家法律法规、产业政策、经济和社会可持续发展要求等。

审核通过后，发改委将发放《境外投资项目备案通知书》或进行核准。

商务部备案：

完成发改委备案后，企业需登录商务部“境外投资管理系统”或“商务部业务系统统一平台”，填写并提交《境外投资备案表》及相关附件材料。

商务部对申请材料进行审查，重点关注企业资质、投资结构、投资经营范围、投资目的地等。

审核通过后，商务部将颁发《企业境外投资证书》。

外汇管理局备案：

企业凭发改委和商务部的备案或核准文件，以及资金来源证明等材料，向外汇管理局或指定的银行提交外汇登记申请。

外汇管理局或银行对申请材料进行审核，确认资金来源的真实性和合规性。

审核通过后，办理外汇登记手续，并颁发《境外直接投资外汇登记证》。

四、后续管理与监督

定期报告：企业需按照相关要求定期向发改委、商务部等部门报告境外投资的实施情况，保持信息更新。

风险管理：持续关注投资项目的运营情况，对可能出现的风险进行及时评估和管理，确保投资活动的顺利进行。

合规经营：确保企业在境外投资过程中严格遵守当地法律法规和政策要求，实现合规经营。

五、注意事项

时间限制：企业应在收到《企业境外投资证书》后2年内开展境外投资，以确保证书的有效性。

政策关注：密切关注国内外政策变化，确保投资项目的合法性和合规性。

专 业咨询：考虑聘请专 业机构提供法律、财务等方面的咨询服务，提高备案效率和成功率。