南京企业办理境外投资备案的一站式指南旨在帮助企业了解并遵循相关流程,顺利完成境外投资备案。以下是详细的指南:
前期准备
明确投资方向与目标:企业需对境外投资项目进行深入研究和分析,确定投资的目的地、行业、规模、方式等,制定详细的投资计划和商业计划书。商业计划书应包括项目背景、市场分析、投资预算、盈利预测等内容,以证明投资的可行性和合理性。
准备相关材料:通常需要准备境内公司营业执照、审计报告、股东和董事信息、境外公司章程(若境外公司已存在)、出资商业计划书、投资资金来源情况说明、境内外产品简述、银行出具的自有资金证明、并购相关合同或协议(若为并购项目)、第三方机构出具的尽职调查报告等。
在线提交备案申请
登录相关平台:在国家商务部统一业务平台提交备案资料。已有账户用户使用原账户登录,由系统自动分配统一账户;申请企业,需先申请统一平台账户,完善国内主体信息。
准确填报信息:在线填报时,注意经营范围应是境外投资项目主要开展的核心业务,无需与国内主体工商注册营业范围一一对应;行业属性需和所填境外项目经营范围对应;项目简况需描述国内主体基本情况、海外项目简介、投资计划和预期回报;对于批发零售业项目及相关行业,务必填写拟带动出口预计;备案金额表示该项目可以用到的资金汇出配额,是项目预计未来1-2年内的全部费用,包括注册资金和可能产生的相关运营管理费用。
递交纸质材料
材料整理与装订:系统申报的同时,企业需按照“5+2”要求准备纸质申请材料并装订成册。“2”指《境外投资备案表》或《境外投资申请表》以及营业执照复印件(商务部系统填报后打印);“5”具体包括对外投资设立企业或并购相关章程(或合同、协议)、相关董事会决议或出资决议、前期工作落实情况说明、境外投资真实性承诺书、属于并购类对外投资的还需提交《境外并购事项前期报告表》等。
提交审核:将纸质材料与在线申请同步提交至地市级商务主管部门待审。1亿美金以下项目,一式1份,由地市级审核;1-3亿美金项目,一式2份,地市级审核后报省级审核;3亿美金以上项目,一式3份,逐级转报审核。
商务部门审核
地方商务部门初审:地市级商务主管部门对企业提交的申请材料进行初步审核,主要审查境外投资的真实性、合法性、合规性等。如有问题或需要补充材料,商务部门会通知企业。
省级商务部门复核(如有需要):对于部分投资金额较大或涉及敏感行业的项目,可能需要省级商务部门进行复核。审核通过后,商务部门颁发《企业境外投资证书》。
发改委备案
项目申报:企业根据自己的投资额、行业和目标企业向国家发改委或地方发改委提交材料,申请境外投资项目备案。
获取备案通知书:发改委对项目进行审核,通过后颁发《境外投资项目备案通知书》。
外汇管理局登记
提交材料:企业携带已获批的发改委和商务部文件,前往开户银行办理外汇登记手续。
审核与登记:外汇管理局对企业提交的材料进行审核,审核通过后,向境内企业发放境外直接投资外汇登记证,企业方可进行资金的汇出和境外投资活动。
后续事项
报到义务:企业在取得境外投资备案证书,并完成相关境外企业设立或交割后,应当要求其投资的境外企业中方负责人,持报道登记表及证书,及时前往当地使领馆(经商处室)报到登记,报到回执需妥善留存。
统计义务:企业在完成项目备案后,须在商务部备案系统“统计业务”模块中完成投资统计月报及年报。进入需完善国内主体信息并完成新备案项目基本信息录入。资金实际汇出当月填报月报信息(资金汇出情况);次年6月按照通知要求填报上一年度年报信息(包括境内外企业财务数据及投资情况)。
,南京企业办理境外投资备案需要遵循一系列明确的步骤和要求。从前期准备到后续事项的执行,每一步都至关重要。企业应确保所有材料的完整性和准确性,并密切关注政策变化和审批进度。通过遵循这些指导原则和步骤,南京企业可以顺利办理境外投资备案,为企业的国际化发展奠定坚实基础。