助力发展： 河南企业中长期外债备案登记指南

为了助力河南企业发展，以下提供一份中长期外债备案登记的详细指南：

一、政策法规依据

企业在办理中长期外债备案登记时，应依据以下主要政策法规：

• 《企业中长期外债审核登记管理办法》（国家发展改革委2023年第56号令）

• 《中华人民共和国外汇管理条例》

• 《国务院关于取消非行政许可审批事项的决定》

• 《外债管理暂行办法》

• 《国家发展改革委关于推进企业发行外债备案登记制管理改革的通知》

• 《国家发展改革委关于改进企业外债管理方式的通知》

二、备案登记条件

河南企业在申请中长期外债备案登记时，需满足以下条件：

• 企业需依法设立且合法存续，具备健全且运行良好的组织机构。

• 企业有合理的外债资金需求，用途符合国家法律法规和宏观调控政策。

• 企业具备偿债能力和健全的外债风险防控机制。

• 企业及其控股股东、实际控制人近三年无重大违法违规行为和不良信用记录。

三、办理材料

企业在申请中长期外债备案登记时，需准备以下材料：

• 基础材料：企业营业执照副本及复印件（复印件需加盖企业公章）、税务登记证和组织机构代码证（如已三证合一，则只需提供营业执照）、企业章程原件或加盖企业公章的复印件、法定代表人身份证明（身份证复印件）。如非法定代表人亲自办理，还需提供授权委托书及被授权人的身份证明。

• 财务资料：包括企业近三年的资产负债表、利润表和现金流量表等，全面反映企业的财务状况和经营成果。这些报表应由具有资质的会计师事务所出具审计报告。

• 还款能力证明材料：如银行出具的授信额度证明、担保函等，用于证明企业具备偿还外债的能力。

• 外债申请书：详细说明外债的用途、金额、期限、还款来源等情况，以及外债对企业发展的重要意义。

• 外债合同或协议：提供与债权人签订的中长期外债合同或协议的正本及中文翻译件（如合同为外文），合同中需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款。

• 资金用途说明：具体说明外债资金的使用计划和流向，确保资金用于合法合规的项目建设或企业经营活动。

• 项目相关文件：若外债用于特定项目，需提供项目的可行性研究报告（包括项目概况、市场分析、技术方案、投资估算、经济效益分析等内容）、项目批准文件（如项目备案、核准或审批文件等），证明项目的合法性和合规性。

• 内部决策文件：证明企业申请中长期外债已经过内部决策程序的同意，需提供股东决议或董事会决议及相关会议记录或决议文件的原件或加盖企业公章的复印件。

• 担保文件：如外债有担保措施，需提供担保合同、担保人的资质证明及信用状况等相关材料。

• 风险评估报告：对企业外债可能面临的风险进行全面评估，包括汇率风险、利率风险、信用风险等，并提出相应的风险防控措施。

• 企业信用报告：由信用评估机构出具的企业信用报告，反映企业的信用状况。

• 真实性承诺函：企业对所提供材料的真实性、准确性和完整性作出承诺，并由企业主要决策人员签字确认，同时提供签字人员的身份证复印件，用于核实签字人员的身份。

四、办理流程

中长期外债备案登记的办理流程一般包括以下几个步骤：

• 网上登记：申请人按要求将申请材料准备齐全后，登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道进行网上登记，填写申请表单并上传电子材料。

• 提交纸质材料：网上登记完成后，申请人需同步将纸质版材料报送至政务服务大厅。建议申请人不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

• 形式审查：政务服务大厅收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查，审查合格的予以接收。

• 备案决定：受理后，承办司局审理申请材料内容并作出备案决定。对于材料内容存在错漏的，承办司局将通过网上系统向申请人发出补齐补正通知。

• 结果告知：备案结果信息通过短信形式告知，中央管理企业和金融机构的备案登记证明将通过文件交换系统送至集团总部（总公司、总行等），地方企业的备案登记证明将通过文件交换系统送至省级（或计划单列市）发改委。

五、后续监管与报告

• 获得备案证明后，企业需要按照相关规定进行后续监管和报告，包括定期向相关部门报告外债资金的使用情况、还款计划的执行情况等。

• 企业应建立健全的外债风险防控机制，加强对汇率风险、利率风险、信用风险等的评估和管理，制定有效的风险应对策略。

六、注意事项

• 企业应确保所有提交的材料真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

• 企业应合理安排申请时间，确保在债券发行或贷款提款前完成备案登记手续。

• 企业在准备材料和申请过程中，如有疑问或困难，应及时向当地金融监管局、外汇管理局等相关部门咨询并寻求帮助。

通过遵循以上指南，河南企业可以顺利办理中长期外债备案登记，从而有效助力企业发展。