企业发行外债备案登记办事手册

一、概述

企业发行外债备案登记是指企业在境外发行债券或借入外币债务时，需向国家相关部门进行登记和报告的程序。这一过程旨在确保企业外债活动的合规性，并维护国家经济金融安全。

二、备案登记机构

企业发行外债备案登记通常由国家发展和改革委员会（简称“发改委”）负责，同时涉及国家外汇管理局等相关部门的监管。

三、备案登记流程

1. 前期准备

• 企业需了解并遵守国家关于外债管理的法律法规和政策要求。

• 准备发行外债的相关材料，包括企业基本情况、财务状况、融资计划、借款合同等。

2. 提交申请

• 自2020年11月1日起，企业需通过企业外债备案登记管理和服务网络系统进行线上申请。

• 填写申请表格，上传相关材料，确保材料的真实性、准确性和完整性。

3. 材料审核

• 发改委在收到申请后，将在5个工作日内对材料进行形式审查，确保材料齐全、符合规定。

• 若材料不齐全或不符合规定，发改委将一次性告知企业需要补充或修改的内容。

4. 审核与登记

• 发改委在受理申请后，将在3个月内对申请进行实质性审核。

• 审核通过后，发改委将出具《企业发行外债备案登记证明》或进行电子备案登记。

5. 后续管理与报告

• 企业需按照备案登记证明的内容使用资金，并遵守相关后续管理要求。

• 定期或在特定事件发生时，向发改委报告外债的使用和还款情况。

四、所需材料

企业发行外债备案登记所需材料通常包括但不限于：

1. 申请书：包含企业基本情况、外债规模、用途、期限、利率等信息。

2. 企业营业执照副本：证明企业的合法经营资质。

3. 财务审计报告：zui近三年的审计报告或zui近一期的审计报告，用于评估企业的财务状况和偿债能力。

4. 借款合同或意向书：包含借款金额、利率、期限、还款方式等详细条款。

5. 董事会或股东会决议：关于发行外债的决策文件。

6. 资金用途说明及相关证明材料：详细说明外债资金的用途，并提供相关证明材料。

7. 外债风险及偿债能力分析报告：评估企业外债风险及偿债能力的报告。

8. 其他相关文件：如担保合同、信用记录证明等（根据具体情况提供）。

五、注意事项

1. 确保材料真实准确：企业需对提交的所有材料的真实性、准确性和完整性负责。

2. 遵守时间限制：按时提交申请和相关材料，避免延误备案进程。

3. 关注政策变化：企业应密切关注国家关于外债管理的政策变化，及时调整外债策略。

4. 建立健全的风险管理机制：对外债风险进行持续监测和应对，确保企业稳健运营。

5. 及时沟通：在备案过程中遇到问题时，及时与发改委等相关部门沟通，寻求解决方案。