甘肃兰州企业中长期外债备案登记注意事项

甘肃兰州企业进行中长期外债备案登记，以下是一些注意事项：

1. 了解政策法规：

• 深入研究国家和地方关于外债备案登记的政策法规，确保申请符合所有规定，比如国家发展和改革委员会发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》及相关配套文件等 3。

• 明确企业外债审核登记的监管方式、申请主体的范围、申请主体资质、“债务工具” 等范围、境内企业间接在境外借用外债的规定以及外债用途等方面的要求 4。

2. 选择管理模式：举借外债的企业必须选择采用 “投注差” 管理模式或 “宏观审慎” 管理模式。“投注差” 模式下，外商投资企业的外债额度受其投资总额与注册资本之间的差额影响；“宏观审慎” 模式则基于企业的净资产来确定外债额度上限。并且，在 “投注差” 模式下，外商投资企业的短期和中长期外债余额总和不能超过其 “投注差”；宏观审慎模式下的企业（非银行企业），外债额度上限通常为其近一期经审计净资产的 2.5 倍 1。

3. 准备相关材料：

• 材料要真实、完整、规范，申请表填写准确无误，内容清晰、逻辑连贯；所有复印件清晰并加盖公章，与原件一致；证明文件要有相关部门的有效签章 3。

• 财务报告应由具备资质的审计机构出具，数据真实、准确，能客观反映企业财务状况 3。

• 提供详细的外债借款合同，条款严谨、明确，特别是关于利率、还款方式、违约责任等关键内容 3。

• 详细且合理地阐述外债资金的用途，提供充分的证明材料支持，确保资金用途符合国家产业政策和企业发展战略。例如，企业应说明外债资金将如何用于生产经营、项目建设、技术研发等方面，以及如何促进企业的发展和提升竞争力。同时，要注意不得用于投机、炒作等行为，且除银行类金融企业外，不得转借他人，但在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外 4。

• 若企业属于特定行业，还需关注相关行业的特殊规定和要求。如 2007 年 6 月 1 日后设立的外商投资房地产企业不得举借外债 1。

4. 企业资质要求：企业应符合相关资质条件，如依法设立并合法存续、合规经营，具备健全且运行良好的组织机构；有合理的外债资金需求，用途符合规定，资信情况良好，具有偿债能力和健全的外债风险防控机制；企业及其控股股东、实际控制人zui近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形 4。

5. 网上申报与纸质材料提交：

• 企业通过国家发展改革委指定的网络系统进行注册和登录，按照系统要求填写申请表，上传相关申请材料的电子文档 2。

• 网上申报完成后，将申请材料的纸质版一式三份报送至指定地点，如政务服务大厅 2。

6. 注意时间节点：

• 关注各个环节的时间要求，合理安排申请进度。例如，在借用每笔外债后 10 个工作日内，需报送借用外债信息；应在《企业借用外债审核登记证明》有效期（自出具之日起有效期一年）届满后 10 个工作日内，报送相应的外债借用情况；每年 1 月末和 7 月末前 5 个工作日内，报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排、主要经营指标等 4。

• 企业需在按照约定的首ci提款前完成审核登记手续，获取《企业借用外债审核登记证明》，否则不得借用外债。办理过程中要留出足够时间，避免因拖延导致错过时机或违反规定 4。

7. 沟通与配合：

• 积极、主动地与主管部门沟通，及时回应其提出的问题和要求，按要求补充相关材料或对某些问题进行说明 13。

• 若外债合同条款发生变更或提前偿还外债，企业应及时向相关部门报备 1。

8. 后续管理：办理成功后，严格按照备案登记的要求使用资金，并按时履行报告义务。同时，妥善保存办理过程中的所有相关文件和资料，以备后续查阅和监管检查 3。