江苏南京企业境外投资备案相关政策详细解读

一、政策背景与依据

江苏南京企业境外投资备案的主要政策依据包括《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令第11号）、《江苏省企业境外投资管理办法》以及《南京市境外投资管理办法》等。这些政策旨在规范和引导企业的海外投资行为，确保投资活动符合国家的产业政策导向，同时防范投资风险，保护投资者权益。

二、备案范围与权限

1. 备案范围：根据《企业境外投资管理办法》，备案管理的范围是投资主体直接开展的非敏感类项目，即涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保的非敏感类项目。

2. 备案权限：

• 中方投资额在3亿美元及以上的境外投资项目，由国家发展改革委备案。

• 中方投资额在1亿美元至3亿美元（不含）的境外投资项目，由江苏省发展改革委备案。

• 中方投资额在1亿美元（不含）以下的境外投资项目，由投资主体注册地的发展改革委备案，如南京市的企业则由南京市发展改革委备案。

三、备案流程

1. 前期准备：企业需要明确投资目的、投资规模、投资对象、资金来源等信息，并对目标国家的政治、经济、法律环境进行充分调研。

2. 资料准备：提交的材料包括但不限于企业营业执照、法定代表人身份证明、投资项目的可行性研究报告、资金来源证明、投资协议等。具体材料要求可能因项目类型和金额而有所不同。

3. 在线申请：企业需登录国家发改委全国境外投资管理和服务网络系统（https://services.ndrc.gov.cn/ecdomain/portal/portlets/bjweb/newpage/itemlist/itemlist.jsp?admintype=&themetype=9&keyword=&code=&state=123）进行在线申请，并填写相关信息上传文件。

4. 审核备案：南京市发展改革委或相关部门将对提交的申请材料进行审核，评估投资项目的合规性、资金来源的合法性以及投资方案的可行性等。

5. 备案结果通知：审核通过后，南京市发展改革委或相关部门将向企业发出备案结果通知书。如有不合规或需要补充材料的情况，将在通知书中说明。

6. 后续管理：备案通过后，企业需定期向商务部门和外汇管理部门报告项目进展、投资收益等情况，确保投资活动持续符合国家政策和监管要求。

四、敏感类项目与特殊要求

对于敏感类项目（涉及敏感国家和地区的项目或涉及敏感行业的项目），企业需要按照相关规定进行核准或特别审批。敏感国家和地区包括与我国未建交的国家和地区、发生战争或内乱的国家和地区等；敏感行业则包括武器装备的研制生产维修、跨境水资源开发利用等。具体敏感行业目录由国家发展改革委发布。

五、优惠政策与风险防范

1. 优惠政策：南京市政府为鼓励企业走出去，提供了包括税收优惠、资金支持、项目对接等在内的多项优惠政策。企业可根据自身情况积极申请相关扶持政策。

2. 风险防范：南京商务部门强调在ODI备案过程中企业需关注政治风险、法律风险、市场风险等因素，并制定相应的风险防控措施以确保投资安全。