企业外债备案：一站式服务指南

一、前期准备

企业应仔细研究国家和地方有关外债备案的政策法规，明确外债备案的新要求、办理流程的变化以及相关的限制条件等。这些信息通常可以在国家发展改革委的官 方 网 站、外汇管理局的官 方 网 站或相关行业资讯平台获取。

企业需满足一定的基本条件才能进行外债备案，包括但不限于：

• 具有独立的法人资格。

• 良好的信用状况，如无不良信用记录、已发行债券或其他债务未处于违约状态等。

• 具备良好的公司治理和外债风险防控机制。

• 具有较强的偿债能力。

• 企业要根据自身的经营状况、发展战略和资金需求，确定借用外债的目的，如扩大生产规模、技术研发、偿还现有债务或海外投资等。

• 制定详细的融资方案，包括外债的币种、规模、期限、利率、发行方式、发行对象等，并对外债资金的使用计划、还款来源以及可能面临的风险进行分析和评估，制定相应的风险应对措施。

二、材料准备

企业需要准备以下主要材料：

• 企业法人营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证（如已实行“三证合一”或“五证合一”，则提供统一社会信用代码证书）。

• 近三年及近一期的财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等，以证明企业的财务状况和偿债能力。

• 外债融资计划书，详细说明外债规模、用途、还款计划等。

• 外债合同及附件，包括借款协议、贷款协议等，需明确借款条件。

• 真实性承诺函，由企业主要决策人员签字确认。

• 其他可能需要的材料，如项目审批文件、收购合同、意向书等，以证明外债资金的使用符合国家产业政策和投资导向。

三、备案流程

• 企业可以选择线上或线下的方式提交备案申请。线上申请需登录国家发展改革委门户网站或外汇管理局的政务服务系统，填写申请表单并上传电子材料；线下申请则需将纸质版材料报送至相关部门的政务服 务大厅。

• 建议申请人不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

• 登录相关系统，按照系统指引填写外债登记相关信息，并提交外债签约登记申请。

• 将所有纸质或电子版材料提交至所在地外汇管理局，等待审核，并按要求补充或修改材料。

• 外汇管理局对企业提交的材料进行审核，审查合格后予以接收。

• 承办司局对相关材料进行复查，审查合格的予以受理。

• 受理后，承办司局审理申请材料内容并作出备案决定。

• 备案结果信息通过短信形式告知，备案登记证明将通过文件交换系统送至企业。

四、后续管理

• 企业在获得备案证明后，应严格按照备案计划使用外债资金，确保资金用于指定的用途。

• 相关部门可能会对企业的资金使用情况进行监督检查，企业应保留好相关的资金使用凭证和记录。

• 企业需要按照规定定期向相关部门报告外债资金的使用情况、还款进度等信息，一般要求在每期发行结束后10个工作日内报送发行信息。

• 企业应建立健全的外债风险监测和预警机制，及时发现和处理可能出现的风险问题。

• 如果企业的经营状况、财务状况或市场环境发生重大变化，应及时向相关部门报告。

• 企业还清全部外债本息后，应及时办理外债注销登记手续。

五、注意事项

• 企业在整个备案过程中应确保所提交材料的真实、准确、完整，并符合相关政策和规定的要求。

• 密切关注政策变化，及时调整外债策略，确保合规经营。

• 加强与审批部门的沟通与合作，及时了解审核进度和反馈意见。