企业中长期外债备案流程与要点全攻略

一、备案流程

• 明确融资需求：企业需明确自身的融资需求，包括融资额度、期限、利率等关键要素，并制定详细的融资方案。

• 评估偿债能力：评估企业的偿债能力，确保在债务到期时能够按时还本付息。

• 建立健全风险防控机制：建立健全的外债风险防控机制，以应对可能出现的债务风险。

• 准备申请材料：按照国家发改委及相关部门的要求，准备齐全并规范填写相关表格和文件。申请材料包括但不限于企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证等基本证照，以及银行授信文件、外债计划、还本付息计划等融资相关材料。

• 提交方式：企业可以通过国家发改委的门户网站或政务服 务大厅提交备案申请。

• 填写申请表格：详细填写申请表格，并上传相关电子材料。

• 注意事项：确保申请的及时性和准确性，提前了解申请流程和材料要求，并在规定的时间内提交申请。

• 审核过程：国家发改委在收到企业的备案申请后，将组织相关人员对申请材料进行审核。审核过程将重点关注企业的融资需求、偿债能力、风险防控机制等方面。

• 补充材料：如发现申请材料存在错漏或不符合要求的情况，国家发改委将通过网上系统向企业发出补齐补正通知，要求企业在规定的时间内补充完整材料。

• 公示：审核通过后，国家发改委将在其门户网站上公示企业的备案信息，包括企业名称、融资额度、期限、利率等关键要素。公示期一般为7个工作日，期间如有任何异议或举 报，可向国家发改委提出。

• 证明发放：公示期结束后，如无异议或举 报被查实，国家发改委将向企业发放《企业借用外债审核登记证明》。

• 后续报送：企业在每期发行或提款结束后10个工作日内，需向国家发改委报送发行或提款信息。在借用每笔外债后10个工作日内，还需通过网络系统报送借用外债信息。此外，企业还需于每年1月末和7月末前5个工作日内报送外债资金使用情况、本息兑付情况和计划安排等信息。

二、备案要点

• 全面了解国家和地方关于外债备案登记的政策法规，包括发改委、外汇管理局等相关部门的规定。

• 持续关注政策动态，及时掌握zui新政策要求。

• 企业需具备独立法人资格，依法设立并合法存续、合规经营。

• 债务期限通常在一年以上，债务工具类型包括但不限于高 级债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券等。

• 提供的所有材料必须真实、准确、完整，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

• 财务报告应由具备资质的审计机构出具，数据真实可靠。

• 根据企业的实际需求和偿债能力，确定合理的外债规模和期限。

• 详细且合理地阐述外债资金的用途，提供充分的证明材料支持。资金用途必须符合国家产业政策和企业发展战略。

• 密切关注宏观经济形势、金融市场运行、国际收支状况等，对可能面临的汇率风险、利率风险等进行充分评估，并制定相应的应对策略。

• 在外债存续期间，企业需要按照规定及时、准确地披露相关信息，包括资金使用情况、财务状况等。

• 定期向相关部门报告外债的实际借用和履约情况。

• 对于符合条件的优质企业，可以充分利用政策支持，如简化审核流程、提供税收优惠等。