北京企业外债备案登记时所需注意事项

一、确保材料真实性与准确性

• 企业提交的所有备案材料必须真实、准确、完整，不得有隐瞒、虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

• 提供的财务报表应由具备资质的审计机构出具，数据真实可靠，能够客观反映企业的财务状况。

二、遵守时间限制与流程要求

• 企业应按时报送外债信息，如在借用每笔外债后10个工作日内，通过网络系统向审核登记机关报送借用外债信息。

• 在《审核登记证明》有效期届满后10个工作日内，企业需要报送相应的外债借用情况。

• 企业需按照备案流程逐步进行，包括前期准备、提交申请、材料审核、备案登记与证明发放等步骤，不得遗漏或跳过任何环节。

三、明确外债定义与范围

• 企业应确保所有外债都按照规定进行登记备案，包括债、永续债、资本债、中期票据、可转换债券、可交换债券、融资租赁及商业贷款等各种债务工具。

四、关注政策变化与更新

• 企业应定期关注国家发改委及相关部门发布的政策更新和变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

五、合理选择管理模式与规模

• 首 次举借外债时，借款人须选择采取“投注差”管理模式或“宏观审慎”管理模式，并了解两种模式的适用范围和计算方式。

• 企业应根据自身财务状况和经营需求合理确定外债规模，避免过度融资或资金闲置。

六、合规使用资金与加强风险管理

• 企业需按照备案登记的资金用途使用外债资金，确保合规使用，不得用于投机、炒作等行为。

• 企业应加强对外债资金的管理和监控，制定有效的风险管理措施，防范潜在风险。

七、重视线上填报与档案管理

• 企业应指派专人负责线上填报工作，确保申请、材料报送等的及时性、完整性和真实性。

• 企业应妥善保存办理过程中的所有相关文件和资料，以备后续查阅和监管检查。