企业外债备案流程与指南——上海市

一、前期准备

1. 内部审议：企业需内部审议并通过董事会或股东会决议，确定境外融资的具体方案，包括融资规模、用途、期限、成本等关键要素。

2. 了解政策：详细研读国家发改委、国家外汇管理局以及上海市相关部门发布的关于企业外债管理的政策文件，确保对备案要求、流程、材料等有全面了解。并密切关注国家和上海市有关外债管理的新政策法规变化，以便及时调整备案策略。

3. 自我评估：评估企业是否满足借用外债的基本条件，如独立法人资格、良好的信用状况、还款能力等。

二、准备备案材料

1. 企业基础资料：

• 营业执照副本（复印件）

• 组织机构代码证（复印件，如已三证合一，则无需单独提供）

• 税务登记证（复印件，如已三证合一，则无需单独提供）

• 法定代表人身份证明文件

• 公司章程及新修订记录（中英文版）

2. 财务资料：

• 近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）

• 上年度或zui近一期经审计的财务报告（复印件）

3. 外债相关材料：

• 借款合同或协议（包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款）

• 外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）

• 借款用途说明（详细说明借款的具体用途、资金结算方式等）

• 风险评估报告（包括经济和合规性风险评估）

4. 其他必要材料：

• 董事会或股东会关于借用外债的决议

• 企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件

• 如涉及境外直接投资，需提供《企业境外投资证书》等相关文件

三、备案申请

1. 线上申请：

• 登录国家发展改革委的门户网站，在“政务fuwu”频道进行网上登记。

• 注册并登录企业账号，完善企业基本信息。

• 按照办事指南要求，填写外债备案申请表单，确保信息真实、准确、完整。申请表单中应包含企业的基本情况、外债规模、期限、用途、预计还款的资金来源等信息。

• 将准备好的电子材料（如营业执照副本、财务报表、外债合同等）上传至系统。确保上传的材料清晰、完整，便于审核人员查看。

2. 提交纸质材料：

• 将网上提交的电子材料打印成纸质版，并按照要求整理成册。确保纸质材料与电子材料一致，无遗漏或错误。

• 将纸质版材料报送至国家发展改革委政务fuwu大厅或指定受理窗口。建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料。

四、审核流程

1. 形式审查：政务fuwu大厅收到申请材料后，窗口工作人员将对申请材料进行形式审查。审查合格的予以接收，不合格的将通知企业补齐补正。

2. 实质审查：承办司局对通过形式审查的申请材料进行实质审查。审查内容包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。如发现企业存在不符合政策规定的情况，将及时通知企业进行整改。

3. 公示与发证：审查通过后，国家发改委或相关部门会在其门户网站上公示企业的备案信息。公示期结束后，如无异议或jubao被查实，将向企业发放《企业借用外债审核登记证明》。