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浙江宁波企业办理境外投资备案的常见问题

浙江宁波企业办理境外投资备案的常见问题如下:


主体资格问题:

企业成立时间:通常要求境内公司成立满一年以上,但也存在特殊情况,如新成立的海南公司也可能具备申请资格,不过其他省份新成立未满一年的企业,可能在申请时需对相关资金来源和资金构成进行详细说明。

行业限制:境内公司的业务不能属于限制或禁止的行业清单,如房地产、酒店业、影城、娱乐业、体育俱乐部、金融类(国内金融企业境外投资非金融企业除外,但应征求金融监管部门意见)等。若境内外法律法规和规章对资格资质有要求的,企业应当取得相关证明文件。

资料准备问题:

审计报告:需提供zui近一年独立第三方会计事务所出具的审计报告,且不能出现亏损,净资产回报率zui好高于 5%,同时资产负债率zui好低于 70%。

前期工作落实情况说明:内容要涵盖尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价等,要体现对境外投资项目的全面调研、分析和论证,如市场前景、投资回报、风险评估等方面,且要体现未来规划,材料编写需专ye且对政策把握到位,耗费精力大,对公司业务、行业和政策熟悉程度要求高。

其他资料:包括但不限于境外投资备案表、企业营业执照、资信证明(如银行存款证明,需确保余额大于投资额)、对外投资设立企业或并购的相关章程和协议、公司董事股东会决议或出资决议、并购类投资所需的《境外并购事项前期外汇登记申请表》及《境外投资真实性承诺书》等,各项资料需确保真实、完整、准确且符合要求。

审批流程问题:

审批期限:批准期限因不同国家、项目的复杂程度以及投资金额大小而异,有的项目可能需要数周至数月的时间,企业需耐心等待并做好时间规划。例如,投资主体是地方企业,且中方投资额 3 亿美元及以上的,备案机关是国家发展改革委,其审批时间可能相对较长。

部门协调:备案流程涉及发改委、商务部门和外管局等多个核心部门。发改委负责监管企业境外投资的行业流向,颁发《境外投资项目备案通知书》;商务部门则整体审批企业境外投资事项,颁发《企业境外投资证书》;外管局专注于外汇登记和资金出境的监管。各部门之间的工作衔接和沟通可能需要企业关注和协调,确保流程顺利推进。

境外投资相关问题:

投资项目变更:一旦投资项目发生重大变化,如投资金额变动、投资方式变更等,应及时更新备案信息,以确保备案信息的准确性和完整性。

境外企业情况:若项目不仅涉及投资主体直接投入资产、权益或提供融资、担保等,还涉及投资主体通过其控制的境外企业投入资产、权益或提供融资、担保的,则需说明该境外企业情况,包括基本信息、股权结构、与投资主体的控制关系、经营情况等。

了解当地政策法规:不同国家或地区的投资政策和法规可能存在差异,企业在进行境外投资时,要了解并遵守当地的投资政策和法规,以避免不必要的风险和纠纷。例如,某些国家可能对特定行业的投资有特殊要求或限制,企业需提前做好调研和准备。


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