企业外债备案登记全攻略

一、备案登记前准备

1. 了解政策规定

• 深入研究国家发展改革委及相关部门发布的关于企业外债备案登记的政策文件，确保对备案条件、流程、所需材料等有全面而准确的理解。

2. 评估自身条件

• 企业需具备合法的经营资格，依法设立并合法存续。

• 评估企业的财务状况、偿债能力、信用记录等，确保符合备案登记的基本条件。

3. 准备申请材料

• 申请报告：详细阐述企业基本情况、存续外债及合规情况，借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析，以及具体的借用外债方案等。

• 企业基本资料：包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证（如已三证合一，则只需提供营业执照）、法定代表人身份证明文件等。

• 财务资料：经审计的近三年财务报告（资产负债表、利润表、现金流量表等），以及财务报表审计报告。

• 外债相关文件：外债借款合同或意向书、资金用途说明及相关证明文件、董事会或股东会关于申请外债的决议文件等。

• 真实性承诺函：企业应对申请材料的真实性、合法性和完整性作出承诺，并由企业主要决策人员签字确认。

二、提交备案申请

1. 选择提交方式

• 自2020年11月1日起，企业申请中长期外债备案登记、信息报送、重大事项报告、应询反馈等均通过企业外债备案登记管理和服务网络系统线上办理。企业也可以选择线下提交申请材料至指定的政务服务大厅或相关部门。

2. 填写申请信息

• 登录国家发展改革委门户网站或指定的在线系统，按照系统指引填写申请信息，并上传电子材料。确保信息填写准确、完整，材料清晰、合规。

3. 提交申请材料

• 将准备好的纸质版申请材料报送至政务服务大厅或指定地点。同时，确保在线系统上的电子材料与纸质材料一致。

三、审核与反馈

1. 形式审查

• 政务服务大厅或相关部门收到申请材料后，会进行形式审查，检查材料的完整性、合规性等。

2. 实质审查

• 审核机关对申请材料进行详细审核，包括企业资质、财务状况、外债用途、偿债能力等方面。

3. 反馈结果

• 审核通过后，审核机关将出具备案登记证明，并通过文件交换系统送至企业。若申请材料不齐全或不符合规定形式，企业需在收到通知后5个工作日内补齐或补正。如未按时反馈书面回复意见，审核机关可终止审核。

四、后续管理

1. 资金使用

• 企业应严格按照备案要求使用外债资金，确保资金使用的合规性和有效性。外债资金使用应聚焦主业，支持实体经济发展，并遵守相关法规，不得用于投机、炒作等行为。

2. 定期报告

• 企业需定期向发改委及相关部门报送外债资金使用情况、还款进度等相关信息。这些信息包括企业借用外债信息报送表等，以便进行风险管理和事中事后监管。

3. 变更与撤回

• 企业在备案登记证明有效期内需变更关键要素时，应提出变更申请，并按照指引准备相关材料。

• 因融资计划调整等原因需撤回申请时，企业应及时提交撤回申请。

4. 风险管理

• 企业应加强外债风险管理，考虑宏观经济形势和金融市场变化，优化外债结构，控制外债规模。

五、注意事项

1. 关注政策变化

• 企业应时常关注国家发展改革委发布的新政策和指南，确保跟上新的备案登记要求和流程变化。

2. 寻求专 业支持

• 鉴于外债备案登记涉及复杂的财务和法律问题，建议企业寻求专 业的财务和法律顾问服务，以便正确无误地完成备案登记。

3. 保护材料安全

• 企业在网络系统上填报的所有材料应真实、准确、完整，并对材料的保密性负责，避免泄露可能导致的法律和财务风险。