山东枣庄企业办理境外投资备案的必知事项

山东枣庄企业办理境外投资备案的必知事项如下：

• 备案流程：

• 准备申请资料：包括投资主体注册登记证明文件（如营业执照正本复印件）、投资资金来源情况说明、银行存款证明、投资主体公司背景介绍、法人身份证、投资决议、zui新经审计的财务报表、境内公司股东及实际控制人介绍、股权认购协议（中英文版本）、可研报告、跨境投资股权架构图、对外投资设立企业相关章程等基础材料，以及境外投资备案表 / 申请表、境外投资项目备案申请文件、境外投资真实性承诺书、境外直接投资外汇登记业务申请表等申报材料。

• 发改委备案：向发改部门申请项目，报送项目信息，境内投资人签署各项所需法律文件，待发改部门核准或备案，发放核准文件或备案通知书。

• 商务部审批发证：商务部门核准或备案，发放《企业境外投资证书》，企业应在收到证书 2 年内在境外开展投资。

• 外汇管理局备案：银行放外汇，外管局监管。投资金额 500 万美金以上的，需向外管部门汇报。外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

• 注意事项：

• 信息变更及时申报：如果境外投资项目在备案后发生重大变化，如投资金额变动、投资方式变更、股权结构调整等，企业应及时向相关部门申报变更备案信息，以确保备案信息的准确性和完整性。

• 定期自查与更新：企业要定期对已备案的投资项目进行自查，检查备案信息是否与实际情况相符，如有需要更新的内容，应及时进行修正和更新。例如，企业的财务状况、境外企业的经营情况等发生变化时，要及时在备案系统中进行更新。

• 配合监督检查：积极配合相关部门对境外投资项目的监督检查工作，按照要求提供相关材料和信息，如实汇报项目进展情况和遇到的问题。对于在监督检查过程中发现的问题，要及时进行整改落实。

• 国家层面政策：关注国家发展改革委、商务部、外汇管理局等部门发布的关于境外投资的政策法规和管理办法，如《企业境外投资管理办法》（国家发展改革委令 2017 年第 11 号）、《境外投资管理办法》（商务部令 2014 年第 3 号）等。了解政策的变化和要求，确保企业的投资行为符合国家的政策导向和监管要求。例如，对于敏感国家和地区（如与我国未建交的国家和地区、发生战争内乱的国家和地区等）以及敏感行业（如武器装备研制生产维修、跨境水资源开发利用、新闻传媒等）的境外投资，可能实行核准管理，企业需要按照相应程序进行申报和审批。

• 地方相关规定：同时，要了解山东枣庄当地对于境外投资备案的具体要求和相关规定，以及可能出台的一些配套政策和措施。比如枣庄市发展和改革委员会发布的关于境外投资服务管理的通知等文件内容，明确当地在境外投资项目前期辅导、把关、事中事后服务管理等方面的具体职责和要求 1。

• 材料真实完整：确保提供的所有申请材料真实、准确、完整，符合法定形式。如企业营业执照、相关合同协议、决议文件、财务报表等，都要如实提供且加盖企业公章。若发现企业提供虚假材料申请，备案将不被批准，还可能会面临其他法律后果。

• 补充材料合规：对于一些特殊情况或特定行业的投资，可能需要提供额外的补充材料，如涉及并购的相关章程（合同、协议）、董事会或出资决议、前期工作落实情况说明（包括尽职调查、可研报告、投资资金来源情况说明、投资环境分析评价等）、境外并购事项前期报告表、境外投资真实性承诺书等。这些材料要按照要求准备齐全，并确保内容符合规定。

• 企业资质要求：境内投资主体应为依法成立的企业，且具备良好的商业信誉和经营状况，无违法违规记录。成立时间不满一年的企业，需对相关资金来源和资金构成进行详细说明并提供合理依据，否则可能较难通过审批 3。

• 财务状况良好：通常要求企业提供zui近一年经独立第三方会计事务所审计的财务报表，且不能出现亏损，净资产回报率zui好高于 5%，同时资产负债率zui好低于 70%3。

• 明确投资目的和战略：企业要清晰确定境外投资的目标，如拓展市场、获取资源、提升技术等，并确保投资项目与企业的长期发展战略相契合。

• 做好可行性研究：对投资目的地的市场环境、法律法规、政策规定、行业状况、竞争态势等进行深入调研和分析，评估项目的可行性、潜在风险及预期收益。例如，了解当地市场对产品或服务的需求、竞争对手情况、行业发展趋势等，以便制定合理的市场进入策略和经营计划。

• 建立风险评估与应对机制：识别可能面临的政治风险（如政局不稳、政策变化等）、经济风险（如汇率波动、市场风险等）、法律风险、文化风险等，并制定相应的应对措施和预案。比如，针对政治风险，可以通过购买政治风险保险、与当地政府和企业建立良好合作关系等方式降低风险；对于汇率波动风险，可以采用金融工具进行套期保值等。