2024山西企业境外投资备案登记所需必要条件

一、投资主体要求

• 企业资质：在中华人民共和国境内依法设立的企业，均可申报境外投资。但成立时间不满一年的企业，由于无法提供完整的经审计的财务报表，一般较难通过审批部门的核准或备案。

• 投资实力：投资主体需具备相应的投资实力，能够承担境外投资的风险和责任。

二、投资项目要求

• 项目真实性：境外投资需是真实、合法的项目，不得涉及违法、违规或虚假投资行为。

• 符合政策导向：投资项目需符合国家法律法规、产业政策和境外投资政策，不得违反我国缔结或参加的国际条约。

• 风险可控：投资主体需对投资项目进行充分的风险评估，并制定相应的风险防范措施。

三、资金来源要求

• 资金来源合法：投资资金来源需合法、真实，可以是自有资金、银行贷款、以募集资金等合规方式获取的资金。

• 资金规模：无论投资金额大小，均需进行备案。但大额非主业投资可能会受到更严格的审核。

四、材料准备要求

• 备案申请文件：需填写并提交相关的备案申请表格，包括投资者信息、投资项目信息、投资金额、投资来源等内容。

• 证明材料：提供包括营业执照、财务报表、董事会决议、尽职调查报告、项目可行性研究报告、投资合同或协议等在内的证明材料。这些材料需真实、完整，并符合法定形式。

五、其他要求

• 遵守法律法规：投资行为需符合中国和境外相关法律法规的规定，不得违反任何法律法规。

• 关注政策变化：境外投资政策可能会随国家宏观经济形势和外交战略进行调整，企业需关注政策变化，确保投资活动符合国家政策导向。

• 及时报告：对于发生重大变化的境外投资项目，投资者应及时向监管部门报告。