2024江西企业中长期外债备案登记审核流程

一、准备阶段

1. 明确借款目的与规划：

• 企业应明确外债资金的借款目的，规划外债的规模（金额）、币种、利率类型（固定或浮动等）、期限等基本要素。

• 规划外债资金用途，如用于项目建设、补充运营资金、收购境外资产等，并制定合理的还款计划。

2. 准备申请材料：

• 企业需准备齐全的申请材料，包括但不限于企业营业执照副本、组织机构代码证（多证合一的仅需营业执照）、公司章程及相关治理文件。

• 提交近三年经审计的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表等）和近一期财务报表。

• 详细的外债发行方案，包含外债基本要素、资金用途、还款计划等。

• 若有相关担保、增信措施，需准备担保合同、意向书等文件。

• 企业关于申请材料真实性、准确性、完整性的承诺书。

二、提交申请

1. 网上登记：

• 申请人按办事指南要求，将申请材料准备齐全后，登录国家发展改革委门户网站“政务服务”频道进行网上登记。

• 填写申请表单并上传电子材料，确保信息的准确无误。

2. 报送纸质材料：

• 网上登记完成后，同步将纸质版材料报送至指定的政务服务大厅或受理窗口。

• 建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料，以确保审核时间充足。

三、审核阶段

1. 形式审查：

• 政务服务大厅或受理窗口收到全部申请材料后，窗口工作人员对申请材料进行形式审查。

• 主要检查材料是否齐全、格式是否规范等。若材料有缺失或明显错误，会通知企业补充或更正。

2. 复查受理：

• 承办司局或相关部门对申请材料进行全面复查，重点审查外债方案合理性、合规性、企业偿债能力等。

• 必要时可能与企业沟通核实相关情况，或组织专家进行评审。

3. 审核决定：

• 审核通过后，企业将收到系统短信通知等告知审核登记结果信息。

• 可在系统中查看、下载相关审核登记证明或备案文件（电子版）等。

• 若审核未通过，企业会收到审核不通过的原因说明，可根据情况决定是否重新准备材料、调整方案后申请。

四、后续管理

1. 资金使用与监管：

• 企业需严格按照备案登记的资金用途使用外债资金，并保留相关资金使用凭证和记录。

• 按时向相关部门报送外债借用情况、资金使用情况、本息兑付情况和计划安排等信息。

2. 变更登记：

• 若发生外债余额变化、外债合同变更等情况，企业应及时办理变更登记手续。

3. 还款安排：

• 企业应提前做好资金安排，确保按时足额偿还外债本金和利息。

• 若涉及外汇兑换等，需按外汇管理规定办理相关手续。