全面指导：企业如何办理外债借用备案

一、前期准备

1. 了解政策法规：

• 企业需深入研究国家及地方关于外债管理的政策法规，包括国家发展改革委、外汇管理局等发布的zui新规定，确保融资活动的合规性。

• 特别注意政策变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

2. 评估自身条件：

• 企业需评估自身的信用状况、还款能力、财务状况等，确保符合外债备案的条件。

• 合理评估企业的外债需求，确定外债的规模、期限及用途，确保符合企业发展战略和财务健康。

3. 选择融资方式：

• 根据自身条件和市场状况，选择合适的外债融资方式，如境外发行债券、中长期国际商业贷款等。

二、准备申请材料

企业需准备以下主要材料以供备案使用：

• 企业基本信息：

• 营业执照副本

• 组织机构代码证（如已统一为社会信用代码，则无需单独提供）

• 税务登记证（如已三证合一，则无需单独提供）

• 企业章程

• 股权架构图（追溯至zui终实际控制人）

• 财务资料：

• 经审计的近三年财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表等）

• 境内企业外债风险加权余额计算表、宏观审慎外债管理模式下跨境融资风险加权余额情况表（如有）

• 外债相关材料：

• 外债借款合同或意向书

• 董事会或股东会关于申请外债的决议文件

• 担保合同或意向书（如有）

• 担保人的相关资料（如有）

• 还款计划

• 其他材料：

• 募投项目的审批、核准或备案文件（如适用）

• 投资合同或意向书（如适用）

• 项目的其他支持性文件（如适用）

• 法律意见和真实性承诺函

• 境外合作方信息（如适用）

• 信用评级报告（如适用）

三、提交备案申请

1. 选择申请机构：

• 根据企业所在地和融资规模，确定向国家发展改革委或地方发展改革委提交备案申请。

• 对于实施外债规模切块管理改革试点的省市，企业和金融机构也可向试点省市发展改革委提出备案登记申请。

• 中央管理企业和金融机构则直接向国家发改委提出备案登记申请。

2. 在线提交：

• 企业需登录国家发展改革委门户网站或指定政务服务平台，在“政务服务”频道进行网上登记。

• 按照办事指南要求，填写申请表单并上传电子材料。

3. 报送纸质材料：

• 网上登记完成后，同步将纸质版材料报送至政务服务大厅或指定受理窗口。

四、审核与反馈

1. 形式审查：

• 政务服务大厅或相关部门会对申请材料进行形式审查，确保材料齐全、格式规范。

2. 实质审查：

• 通过形式审查后，进入实质审查阶段，评估企业的资质、融资计划、还款能力等方面。

• 审查过程中，如发现材料不全或存在其他问题，会要求企业补充或修改材料。

3. 反馈与补充：

• 企业需积极配合审核工作，及时提供所需材料，确保备案申请的顺利通过。

五、领取备案证明

• 审核通过：经审核无误后，企业将获得《企业借用外债备案登记证明》或相关备案通知书。

• 后续管理：企业需严格按照备案登记的资金用途使用外债资金，并定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等信息。

六、注意事项

1. 确保材料真实准确：企业应确保所提交的材料真实、准确、完整，避免虚假或误导性信息。

2. 关注政策变化：企业应定期关注国家和地方关于外债管理的政策变化，以便及时调整外债策略。

3. 加强风险管理：企业应建立健全的风险管理机制，对外债融资活动进行全面的风险评估和防范。

4. 合规使用资金：企业在获得备案登记后，需按照登记的外债用途、金额、期限等使用外债，并按时还本付息。