企业外债融资备案登记全攻略

一、准备阶段

• 关注政策动态：企业应密切关注国家发改委及相关部门发布的外债管理政策，了解zui新的备案要求、流程和标准。

• 明确适用范围：确认企业是否符合外债融资备案的条件，包括企业类型、信用状况、财务状况等。

• 企业基本情况材料：如企业法人营业执照副本、税务登记证、组织机构代码证等，证明企业的合法性和基本信息。

• 财务情况材料：包括营运能力、盈利能力、现金流量和偿债能力分析，以及近三年境外发债情况和境外债务存量情况，zui近三年及zui近一期主要财务数据及合并资产负债表等。

• 外债发行材料：

• 必要性和可行性分析：阐述借用外债的必要性、可行性、经济性和财务可持续性分析。

• 发行方案：包括外债币种、规模、利率、期限、债务工具类型、发行人、发行对象、还本付息计划、担保及评级计划等。

• 资金用途：详细说明外债资金的具体用途，如项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况等。

• 偿债保障措施：从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面进行分析。

• 其他相关文件：如承销机构出具的尽职调查报告和真实性承诺函，专 业机构出具的法律意见和真实性承诺函等。

二、提交申请

• 线上提交：登录国家发改委或其他相关部门的外债备案登记网站，在线填写申请表格并上传相关材料。

• 线下提交：将电子版申请表和纸质材料一同提交至相关部门或机构。

• 建议不晚于债券发行或贷款提款前45个工作日提交申请材料，以确保有足够的时间进行审核和后续操作。

三、审核阶段

• 相关部门会对企业的备案材料进行审核，内容主要包括企业资质、融资计划、还款能力、资金用途等方面。

• 如发现企业存在不符合政策规定的情况，会及时通知企业进行整改。

• 审核登记机关在3个月内对符合规定的申请出具《审核登记证明》，对不符合条件的申请则出具不予审核登记书面通知。

四、登记与后续管理

• 审核通过后，进行备案登记，颁发备案登记证明。

• 《审核登记证明》有效期为1年，过期自动失效。

• 企业提款后需在10个工作日内报送发行信息，包括企业借用外债信息报送表等，以便进行风险管理和事中事后监管。

• 在《审核登记证明》有效期届满后10个工作日内，报送相应的外债借用情况。

• 企业在备案登记证明有效期内需变更关键要素时，应提出变更申请，并按照指引准备相关材料。

• 因融资计划调整等原因需撤回申请时，企业应及时提交撤回申请。

• 企业应加强外债风险管理，考虑宏观经济形势和金融市场变化，优化外债结构，控制外债规模。

• 合理使用金融衍生工具等方式进行风险管理，防范汇率风险和利率风险。

五、注意事项

1. 确保材料真实完整：备案材料要完整、准确，避免提供虚假信息或遗漏关键材料。

2. 遵守时间限制：按时报送外债信息，避免错过备案期限。

3. 关注政策变化：密切关注国家和地方关于外债管理的政策法规变化，确保备案工作符合新要求。

4. 寻求专 业协助：由于外债备案涉及复杂的法律、财务和外汇管理等知识，可寻求专 业的律师事务所、会计师事务所等机构的咨询和协助。