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广西企业中长期外债备案登记办理指南

以下是一份广西企业中长期外债备案登记办理指南参考:


一、政策依据与适用范围


国家发展改革委发布的《企业中长期外债审核登记管理办法》(2023年2月10日起施行)等规定。适用于广西企业及其控制的境外企业或分支机构,向境外举借的1年期以上债务工具,包括境外发行债券、中长期国际商业贷款等事项 。


二、前期准备


了解政策
通过国家发展改革委、国家外汇管理局等guanfangwangzhan以及咨询机构等渠道,充分了解外债备案登记的新政策要求、流程、限制条件等。

企业评估
(1)对自身财务状况进行全面评估,包括资产负债情况、盈利能力、现金流等,以分析偿债能力。
(2)明确融资规模、资金用途、期限等是否符合企业发展战略和政策要求。
(3)检查企业及其控股股东、实际控制人近三年是否存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪,或者因涉嫌犯罪或重大违法违规行为被依法立案调查的情形(若有则可能不符合备案条件)。


三、备案材料准备


基础材料
(1)企业基本概况(包括名称、地址、注册日期、注册资本、历史沿革、股东情况、公司治理、组织结构、主要控股子公司等)。
(2)业务情况(包括企业所在行业现状和前景、行业地位和竞争优势,主营业务范围、经营状况及发展战略(含境外业务))。
(3)近三年及近一期主要财务数据及合并资产负债表等财务报表。

外债相关材料
(1)外债发行的必要性和可行性分析报告(包括拓宽融资渠道、降低融资成本、优化资本结构、推动业务发展、增强国际化经营能力等必要性阐述,以及发行人资格、发债与市场需要、发债资金投向及管理符合有关国家产业政策、外资政策及国家重大战略规划和重点领域投资导向,以及风险管控、债务偿还的可行性分析等)。
(2)外债发行方案

概要(包括:发行人、发行规模、类型、期限、利率、发行方式、发行对象、还本付息、担保及评级计划(如有))以及董事会决议等。

外债资金用途说明(包括项目审批、核准或备案情况、收购合同、意向书签订情况及其他等(相关文件可通过附件形式提交)。

偿债保障措施(从发行人盈利能力、财务状况、募投项目产生的收益及担保等各方面分析偿债保障措施)。
(3)外债发行计划(主要包括发行预期及时间表等)。

其他材料
(1)企业申请材料真实性承诺函,并由企业主要决策人员签字确认。
(2)如涉及房地产企业发债,可能还需按特殊要求如拟置换境外债务的详细信息、《企业发行外债真实性承诺函》等。


四、备案流程


申报
(1)所有企业(含金融机构)直接向国家发展改革委提交申请(中央管理企业和金融机构由集团总部(总公司、总行等)提交)。
(2)自2020年11月1日起,通过国家发展改革委开发建设的企业外债备案登记管理和服务网络系统进行线上申请办理,按要求上传相关材料。

审核
国家发展改革委受理外债登记申请后的审核时限为3个月,企业根据发改委发送的补齐补正通知对申请资料进行补齐补正的时间不计算在3个月的审限内。期间可能存在要求补充材料、问询等情况。

获取结果
(1)审核通过后,获得备案登记证明等文件。
(2)若审核不通过,会收到相关通知及原因说明。


五、后续事项


资金使用
严格按照备案内容使用外债资金,不得挪作他用。除银行类金融企业外,不得转借他人(在外债审核登记申请材料中已载明相关情况并获得批准的除外)。

信息报送
外债(包括贷款类外债)发行后,需在每期发行结束后10个工作日内,向国家发改委报送发行信息。

定期评估与报告
企业定期评估外债风险,并根据要求向相关部门报告外债资金使用情况、企业经营等相关情况。

关注政策变化
持续关注国家和地方外债管理政策动态,若政策调整及时评估对企业外债备案及相关活动的影响并作出相应调整。


六、注意事项


材料真实、完整、准确
申请材料必须以企业信头纸打印,并加盖公章(一式三份)。确保所有信息、数据、文件等真实可靠,一旦发现隐瞒或提供虚假材料,将视情节轻重追究相关企业及人员责任。

时间节点把握
(1)外债备案登记应当在外债形成或者变动后的三十个工作日内办理。
(2)发行结束后按时报送发行信息等。

沟通协调
(1)与合作金融机构保持密切沟通,确保双方对外债备案的要求和流程有相同的理解和配合。
(2)在审核期间积极配合国家发展改革委的问询、补充材料等要求,保持沟通渠道畅通。

特殊行业特殊规定
如房地产企业等特殊行业在发行外债备案时需满足额外的要求和限制条件。


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