关于ODI境外投资备案的含义

一、定义与目的

定义：ODI境外投资备案是指境内企业以投入资产、权益或提供融资、担保等方式，在境外直接投资并获取相应权益的行为，需要向国家外汇管理局、商务部及国家发改委等政 府 部 门进行备案或核准。

目的：该制度的实施旨在加强对境外投资的监管，规范中国境内主体的境外投资行为，促进合理、有序、稳健的境外投资发展，同时保护投资者的合法权益。

二、适用情形

ODI境外投资备案适用于以下情形：

1. 境外新设公司：境内企业在境外新设立公司或分支机构。

2. 境外并购公司：境内企业通过并购方式获得境外企业的所有权、控制权或经营管理权。

3. 其他投资行为：如参股、增资扩股等涉及境外企业权益的投资行为。

三、涉及部门与流程

ODI境外投资备案主要涉及商务部、国家发改委及外汇管理局等政 府 部 门，具体流程如下：

1. 商务部备案：境内企业需向省级商务部门提交备案申请，商务部门负责整体审批企业境外投资事项，并颁发《企业境外投资证书》。

2. 发改委备案/核准：发改委负责监管企业境外投资行业流向，对满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。对于敏感类项目，实行核准制管理。

3. 外汇管理局登记：备案或核准通过后，企业需到外汇管理局办理外汇登记手续，以便资金合法出境。

四、注意事项

1. 合规性：企业需确保投资行为符合相关法律法规和政策要求，避免违规操作导致的法律风险。

2. 真实性：提交的备案材料需真实、准确、完整，不得弄虚作假。

3. 时效性：企业应在规定时间内完成备案手续，避免因时间延误而影响投资进度。

4. 后续管理：备案通过后，企业需按照相关规定定期报告项目进展情况、财务状况等，并接受监管部门的检查和指导。

五、优势与意义

ODI境外投资备案的优势与意义主要体现在以下几个方面：

1. 合规保障：确保企业境外投资行为的合规性，降低法律风险。

2. 政策支持：有助于企业享受国家相关的税收、融资等优惠政策。

3. 资金保障：通过合法渠道实现资金出境，保障企业资金安全。

4. 市场拓展：为企业拓展海外市场提供有力支持，增强企业国际竞争力。