2024上海企业中长期外债备案登记科普指南

一、政策背景与目的

2024年，上海企业中长期外债备案登记政策继续遵循国家关于跨境融资的宏观审慎管理原则，旨在规范企业境外融资行为，防范金融风险，并促进跨境融资市场的健康发展。通过备案登记制度，确保企业外债融资活动的合规性和透明度，保护投资者权益，维护金融市场的稳定。

二、备案条件

1. 独立法人资格：企业必须是依法设立并具备独立法人资格的经济实体。

2. 良好的信用状况：企业需具备良好的信用记录和偿债能力，包括健全的财务状况和稳定的经营收入。

3. 明确的融资需求：企业需有明确的融资需求和合理的融资计划，确保外债资金用于合规用途。

4. 符合政策规定：企业需符合国家和地方关于外债管理的法规与政策，确保融资活动的合规性。

三、备案流程

1. 前期准备

• 企业需提前了解外债备案的相关政策、规定和流程。

• 准备备案所需的材料，包括企业基本情况介绍、财务报表、融资计划、还款能力证明等。

• 对自身的债务风险进行评估，并制定相应的风险防范措施。

2. 提交申请

• 企业将准备好的备案材料提交至相关部门（如外汇管理局或其指定机构）。

• 提交方式可选择线上或线下，具体根据当地要求而定。

3. 审核与登记

• 相关部门对企业的备案材料进行严格审核，包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。

• 审核过程中，如发现企业存在不符合政策规定的情况，将及时通知企业进行整改。

• 审核通过后，相关部门将出具备案证明或进行电子备案登记。

4. 后续管理

• 企业在获得备案后，需严格按照备案要求使用外债资金，确保资金使用的合规性和有效性。

• 定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等，以及及时处理可能出现的风险问题。

四、关键材料

• 企业基础资料：包括营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）、税务登记证复印件（如已三证合一，则无需单独提供）、法定代表人身份证明文件、企业章程及新修订记录等。

• 财务资料：近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）、上年度或zui近一期经审计的财务报告复印件等。

• 外债相关材料：借款合同或协议（包括借款金额、期限、利率、还款方式等条款）、外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）、借款用途说明（详细说明借款的具体用途、资金结算方式等）、风险评估报告（包括经济和合规性风险评估）等。

• 其他必要材料：董事会或股东会关于借用外债的决议、企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件等。如涉及境外直接投资，还需提供《企业境外投资证书》等相关文件。

五、注意事项

1. 关注政策变化：企业应定期关注国家和地方关于外债管理的政策变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

2. 加强内部管理：企业应建立健全的内部管理制度和风险控制机制，确保跨境融资活动的合规性和安全性。

3. 咨询专 业机构：企业在申请外债备案过程中如有疑问或困难，可咨询专 业的金融机构或法律顾问以获取帮助和指导。