境外投资备案：保障企业合规出海的关键步骤

1. 合规性要求：根据《中华人民共和国外汇管理条例》及相关政策规定，境内机构和个人向境外直接投资需办理备案手续，以确保投资活动的合规性。

2. 资金汇出便利：银行在为企业办理境外投资资金汇出时，会要求提供ODI备案文件，以证明资金来源的合法性。

3. 后续经营支持：完成ODI备案后，企业在境外设立的子公司或项目在后续经营过程中将更容易获得国内政策支持和金融资源。

境外投资备案主要涉及三个核心部门：国家发展和改革委员会（发改委）、商务部以及国家外汇管理局（外管局）。整体流程可以概括为以下三个步骤：

1. 发改委备案

• 企业需向发改委或地方发改委提交项目备案申请，包括投资主体营业执照副本、zui新财务审计报告、公司董事会决议或相关出资决议、项目尽职调查报告和可行性研究报告等材料。

• 企业通过“全国境外投资管理和服务网络系统”提交材料，待发改委审核通过后，将发放《境外投资项目备案通知书》。

2. 商务部备案

• 完成发改委备案后，企业需向商务部或地方商务部门提交进一步的材料，包括《境外投资备案表》、对外投资设立企业或并购相关章程（合同、协议）、相关董事会决议或出资决议、前期工作落实情况说明、境外投资真实性承诺书等。

• 企业通过商务部业务系统统一平台企业端进行在线填报、提交，商务主管部门审核通过后，将颁发《企业境外投资证书》。

3. 外管局备案

• zui后，企业需向外汇管理局（或其地方分局）进行外汇登记，确保资金合规出境。对于投资金额超过500万美元的项目，企业需详细汇报并提交相关材料。

• 外管部门审核后，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。

1. 发改委备案所需材料

• 投资主体营业执照副本

• 投资主体zui新财务审计报告

• 公司董事会决议或相关出资决议

• 项目尽职调查报告和可行性研究报告

• 境外投资项目备案申请表

2. 商务部备案所需材料

• 《境外投资备案表》

• 对外投资设立企业或并购相关章程（合同、协议）

• 相关董事会决议或出资决议

• 前期工作落实情况说明

• 境外投资真实性承诺书

• 并购类对外投资需提交《境外并购事项前期报告表》

3. 外管局备案所需材料

• 备案申请表（如《境外投资项目备案申请表》、《境外投资备案表》等）

• 真实性承诺书及协议文件

1. 提前规划：企业在进行境外投资前，应提前规划好投资计划和时间表，以便及时办理ODI备案手续。

2. 材料准备充分：企业应确保提交的申请材料真实、完整、准确，避免因材料问题导致审核延误或被拒。

3. 关注政策变化：企业应密切关注国家关于境外投资的政策变化，及时调整投资策略和备案计划。

4. 专 业咨询：在办理ODI备案过程中，企业可咨询专 业的财务顾问或法律专家，以确保各项流程的合规性。