2024上海企业中长期外债备案登记的注意事项

一、前期准备充分

1. 明确融资需求：企业需根据自身经营状况和发展计划，明确融资需求和规模，包括融资额度、期限、利率等关键要素，并制定相应的融资方案。

2. 内部审议通过：企业需内部审议并通过董事会或股东会决议，确定境外融资的具体方案，包括融资规模、用途、期限、成本等。

3. 了解政策法规：详细研究国家及上海市关于外债备案的政策法规，确保自身符合申请条件，并了解备案流程和要求。

二、材料准备齐全且真实

1. 企业基础资料：包括营业执照副本复印件、组织机构代码证复印件（如已三证合一，则只需提供营业执照）、税务登记证复印件（如已三证合一，则无需单独提供）、法定代表人身份证明文件、企业章程及新修订记录等。

2. 财务资料：提供近一期的财务审计报告（需体现盈利能力、偿债能力等关键指标）以及上年度或zui近一期经审计的财务报告复印件。

3. 外债相关材料：包括借款合同或协议、外债合同正本（需明确借款金额、利率、期限、用途、还款时间及适用法律等重要条款）、借款用途说明、风险评估报告等。

4. 其他必要材料：如董事会或股东会关于借用外债的决议、企业借用外债真实性承诺函及签字人员身份证复印件等。如涉及境外直接投资，还需提供《企业境外投资证书》等相关文件。

三、提交方式及审核流程

1. 提交方式：企业需向相关部门（如上海市发展和改革委员会、国家发改委、上海市商务委员会或商务部等）提交项目信息报告或申请立项审批（如涉及境外直接投资）。同时，还需向外汇管理局或其指定机构提交备案申请。提交方式可选择线上或线下，具体根据当地要求而定。

2. 审核流程：相关部门将对提交的材料进行严格审核，包括企业资质、融资计划、还款能力等方面。审核过程中，企业可能需要补充或修改相关材料。企业应积极配合，确保及时提供所需材料。

四、后续管理与合规要求

1. 外债签约登记：在发改委和商务部门备案完成后，企业应在正式签订借款合同后15个工作日内，携带相关材料到企业注册地外汇局办理外债登记，以取得《外债签约情况表》或相应外汇业务登记凭证。

2. 资金入账与使用：在外管局完成登记后，企业可携带相关登记凭证及银行要求的其他资料，前往指定银行开设外债专用账户，用于接收境外资金。银行会根据外管登记情况办理资金入账。企业应确保资金使用的合规性和有效性，严格按照备案要求使用外债资金。

3. 定期报告与信息披露：企业应定期向相关部门报告外债资金使用情况、还款进度等信息，确保信息的透明度和准确性。同时，企业还需关注国内外法律法规变化，进行合规审查，防范外汇风险、信用风险等。

五、关注政策变化与加强内部管理

1. 关注政策变化：企业应定期关注国家和地方关于外债管理的政策变化，以便及时调整外债策略适应新的法规环境。

2. 加强内部管理：企业应建立健全的内部管理制度和风险控制机制，确保跨境融资活动的合规性和安全性。